Сущность кредита проявляется в его функциях


Источником выдачи ссуды могут быть как собственные средства кредитора, так и заемные, которые накапливаются в специальных финансовых институтах - банках. Помимо банков в качестве кредиторов могут выступать предприятия, акционерные объединения, частные фирмы, страховые и инвестиционные компании и фонды, пенсионные фонды, физические лица.
Целью предоставления кредита является получение прибыли в виде ссудного процента. В связи с этим кредитор заинтересован в эффективном использовании ссужаемых средств.

Иначе средства вообще могут не вернуть, тем более с уплатой процента.
Заемщиком могут быть юридические и физические лица, испытывающие недостаток собственных средств. Физические лица могут стать субъектами кредитных отношений, если они дееспособны в правовом отношении и имеют стабильные и гарантированные источники доходов.
Вместе с тем, одного желания мало, чтобы получить ссуду. Заемщик должен предоставить экономические и юридические гарантии возврата ссужаемых средств по истечении срока кредита, уплатив за их использование ссудный процент.

Отсюда вытекают принципы кредита или условия, на которых выдается кредит: 1) возвратность, 2) срочность, 3) платность (возмездность), 4) обеспечение кредита товарно-материальными ценностями, иными гарантиями.
От соблюдения срочности возврата кредита зависит нормальное обеспечение воспроизводственного процесса денежными средствами, его объема и темпы роста. Принцип обеспеченности означает, что заемщик и кредитор должны быть уверены в том, что есть реальные шансы на возврат выданных в займы средств.

Платность кредита позволяет кредитору получить прибыль за счет разницы процентов, взимаемых и выплачиваемых по кредитным операциям.
Сущность кредита проявляется в его функциях:
1. Перераспределительная функция. Назначение этой функции заключается в том, что посредством кредита за счет времен но свободных ресурсов одних юридических или физических лиц удовлетворяется временная потребность в средствах других физических или юридических лиц. Конечно, посредством кредита выполняются не все перераспределительные процессы в обществе Известно, что значительная часть денежных ресурсов перераспределяется через финансовую систему и прежде всего через бюджет.

Особенность кредита в этом отношении проявляется в том, что здесь перераспределяются только временно свободные средства для удовлетворения только временных потребностей в дополнительных средствах.
Характерной чертой перераспределительной функции кредита является то, что с ее помощью перераспределяются не только денежные, но и товарные ресурсы.
2. Функция замещения наличных денег кредитными операциями, когда эти операции осуществляются в безналичной форме. Известно, что основная часть расчетов и предоставлении кредита осуществляется через банки. Помещая и храня деньги в банке, клиент тем самым вступает в кредитные отношения с ним и, кроме того, создает условия для замены наличных денег в обороте кредитными операциями в виде записей по банковским счетам.

Становится возможным предоставление ссуды в безналичном порядке и развитие безналичных расчетов.
3. Экономия издержек обращения. Кредит способствует сокращению затрат на организацию денежного обращения в стране, поскольку развитие кредита позволяет сокращать наличный оборот, освобождает от необходимости печатать новые деньги, а значит, сокращать расходы по выпуску, учету и хранению денег.
4. Ускорение концентрации и централизации капитала.
5. Обеспечение ускорения кругооборота и оборота капитала, а значит, и рост прибыли.
6. Стимулирование и обеспечение расширенного воспроизводства, поскольку кредит выступает в качестве источника инвестиций, что способствует расширению производства и емкости рынка.
7. Стимулирование роста эффективности производства. Заемщик должен организовать воспроизводственный процесс таким образом, чтобы обеспечить эффективное использование ссуды и высвобождение необходимых для ее возврата средств в установленные кредитным договором сроки.
8. Обеспечение развития рыночных отношений. Известно, что кругооборот средств предприятий, процесс производства Продукции, услуг и других видов коммерческой деятельности нередко сопровождается такой ситуацией, когда возникает недостаток финансовых ресурсов из-за неплатежей и других причин (создание сезонных запасов) и покупатель продукции не может сразу рассчитаться с поставщиком.

Приходится прибегать к кредиту.
9. Контрольная функция. Если кредит вовремя не возвращается, значит финансовое положение заемщика неблагополучно.
На практике кредитные отношения выступают в форме конкретных кредитных сделок. При этом различают следующие формы кредита:
Коммерческий кредит предоставляется одним предприятием другому в товарной форме в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Объектом сделки при коммерческом кредите является товар.

В большинстве случаев коммерческий кредит оформляется векселем. Предприятие - поставщик предоставляет отсрочку платежа за свой товар (услуги).

Предприятие - покупатель передает кредитору вексель как долговое свидетельство обязательства платежа.
Коммерческий кредит имеет краткосрочный характер. Его цель - ускорить реализацию товаров, кругооборот капитала и, следовательно, получение прибыли.

Проценты по этому кредиту включаются в цену товаров или сумму векселя. Обычно процент по коммерческому кредиту бывает ниже, чем процент по банковскому кредиту.
Банковский кредит - основная форма денежного кредита. Он предоставляется банками в виде денежных ссуд с целью получения прибыли. Сфера его использования шире, чем коммерческого кредита.

Он обслуживает не только обращение товаров, но и накопление капитала, превращение в капитал части денежных доходов и сбережений всех слоев населения. Объектом сделки при банковском кредите выступает ссудный фонд.
Потребительский кредит предоставляется торговыми предприятиями частным лицам в виде товаров, проданных в рассрочку. Его объектом обычно являются товары длительного пользования (холодильники, телевизоры, мебель, автомобили и др.). Это средство удовлетворения потребительских нужд населения.

Он ускоряет возможность получения определенных благ и реализацию товаров.
Государственный кредит выступает в форме государственных займов (государственных облигаций - ГО, облигаций федерального займа - ОФЗ, облигации местных органов власти). При этой форме кредита государство выступает заемщиком денежных средств, а население и частный бизнес - его кредиторами.

Он используется для финансирования государственных расходов /покрытие дефицита государственного бюджета без дополнительной эмиссии денег, для стабилизации денежного обращения, для государственных инвестиций), для финансирования экономических и социальных программ.
Лизинговый кредит - это способ финансирования инвестиций основанный на долгосрочной аренде различных технических средств при сохранении права собственности на них за арендатором. Лизинг - это аренда предприятием машин, оборудования, транспортных средств с погашением задолженности в течение нескольких лет.

Он позволяет использовать в сфере производства современную технику без оплаты ее полной стоимости. Это форма имущественного (товарного) кредита.

Объектом лизинга может выступать любое движимое (машины, оборудование, транспортные средства и др. техника, средства информации) и недвижимое (здание, сооружение, система коммуникаций) имущество.
Ипотечный кредит предоставляется в виде долгосрочной ссуды под залог недвижимого имущества (земля, производственные и жилые здания). Он представляет собой право заимодавца на удержание этого имущества в случае неуплаты долга.

Кредиторами по ипотеке выступают коммерческие банки или специальные ипотечные компании, а заемщиками - в основном физические лица, являющиеся собственниками недвижимости.
Международный кредит представляет собой движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений. Он обслуживает внешнеэкономические отношения между отдельными странами. Международный кредит связан с предоставлением валютных и товарных ресурсов на условиях возврата, срочности и уплаты процента.

Он охватывает не только сферу международной торговли, но и инвестиции, обслуживание внешнего долга, регулирование платежных балансов. В качестве кредиторов и заемщиков выступают банки, предприятия, государства, международные и региональные организации.
В зависимости от срока выдачи различают долгосрочный, среднесрочный и краткосрочный кредит.
Долгосрочный кредит предоставляется на срок более 5 лет. Он служит целям инвестирования и расширенного воспроизводства. Среднесрочный кредит предоставляется на срок от года до 5 лет, например, потребительский кредит.

Краткосрочный кредит предоставляется на срок менее года и служит в основном целям пополнения оборотных средств.
Порядок кредитования, оформление и погашение ссуд регулируется кредитным договором. Для получения кредита заем щик подает в банк (кредитору) заявку и другие требуемые им документы. В заявке указывается цель получения кредита, сумма и срок, на который испрашивается кредит.

Кредитор проверяет платежеспособность заемщика и гаранта, оценивает способность заемщика своевременно выплачивать кредит и проценты по нему.



Содержание  Назад  Вперед