I уровень - Центральный банк России (ЦБР)


Затем банк заключает с заемщиком кредитное соглашение (кредитный договор), где указывается вид кредита, сумма и срок кредита, расчеты процентов и комиссионных вознаграждений банка за его расходы, связанные с выдачей кредита, вид обеспечения кредита, форма передачи кредита заемщику. Важным условием выдачи кредита является его обеспечение. В качестве обеспечения кредита выступают товарно-материальные ценности, недвижимость, ценные бумаги, затраты производства, предстоящий выпуск продукции, служащие для кредитора залогом полного и своевременного возврата должником полученной ссуды и уплаты им причитающихся процентов.
Основными видами обеспечения кредита является поручительство, гарантия, залог, страхование ответственности заемщика за непогашение кредита.
Поручительство - это договор с односторонними обязательствами, посредством которого поручитель берет обязательство перед кредитором оплатить при необходимости задолжность заемщика. Поручителем или гарантом при этом может выступать любой хозяйствующий субъект (банк, предприятие, ассоциация и т.д.).
Плата за кредит взимается по ставкам, сложившимся на денежном рынке (по краткосрочным кредитам) и на рынке капитала (по долгосрочным кредитам). Проценты за кредит начисляются с момента его фактического использования.

3.4. Банки и их функции
Банки являются основой кредитной системы, поскольку их главное назначение состоит в том, чтобы собирать, накапливать денежные средства и предоставлять их в кредит. Без банка не может обойтись практически ни одно предприятие или учреждение: будь то государственное или частное предприятие, АО или товарищество (общество), кооператив или фермерское хозяйство, вуз, школа или больница.

Любое предприятие или учреждение должны иметь свой расчетный счет в банке.
Банки - это финансовые организации, производящие, хранение, предоставляющие, распределяющие, обменивающие, контролирующие денежные средства, обращение денег и ценных бумаг. Они представляют мощный инструмент структурной политики и регулирования экономики, осуществляемой путем перераспределения финансов, капитала в форме банковского кредитования инвестиций, необходимой для предпринимательской деятельности, создания и развития производственной и социальной структуры.

Банки могут направить денежные средства, финансовые ресурсы в виде кредита в те отрасли, сферы, регионы где капитал найдет лучшее, эффективное применение.
В настоящее время в России сложилась 2-х звенная банковская система:
I уровень - Центральный банк России (ЦБР),
II уровень - коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции.
ЦБР является главным банком государства. Он не ведет операции с деловыми фирмами или населением и обслуживает только коммерческие банки и другие кредитные учреждения, а также правительственные организации. ЦБР выполняет следующие функции:
1) Денежно-кредитное регулирование экономики;
2) Регулирование денежного обращения, осуществление монопольного права на эмиссию (выпуск) денег, обеспечение устойчивости рубля;
3) Проведение единой денежно-кредитной политики, установление правил проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;
4) Контроль за деятельностью кредитных учреждений, в том числе коммерческих банков;
5) Защита интересов вкладчиков банков;
6) Аккумуляция и хранение временно свободных средств и обязательных резервов других кредитных учреждений;
7) Кредитование коммерческих банков на краткосрочные нужды (рефинансирование);
8) Осуществляет кассовое исполнение бюджета и кредитует государство;
9) Осуществляет безналичные расчеты в общенациональном масштабе;
10) Хранит централизованный и валютный запас государства.
ЦБ добивается оптимального валютного курса с помощью валютной интервенции, то есть политики купли-продажи иностранной валюты на валютном рынке. Когда ЦБ покупает или рродает иностранную валюту в обмен на национальную, то меняется соотношение спроса и предложения на иностранную ва. люту и, соответственно, изменяется курс национальной валюты


Второй уровень банковской системы представлен прежде всего широкой сетью коммерческих банков. Они выполняют следующие функции:
1) Аккумулируют временно свободные денежные средства сбережения и накопления;
2) Кредитуют предприятия, организации и население;
3) Организуют и осуществляют расчеты между клиентами;
4) Учет векселей и операции с ними;
5) Осуществление операций с ценными бумагами;
6) Хранение финансовых и материальных ценностей;
7) Управление имуществом клиентов по договоренности (трастовые операции).
Наряду с коммерческими банками в РФ функционирует ряд специальных банков. К ним относятся ипотечные банки, кредитующие под залог недвижимости; земельные банки, занимающиеся кредитованием под залог земельных участков; инвестиционные банки, осуществляющие операции по выпуску и размещению корпоративных ценных бумаг.
Внешэкономбанк обслуживает внешний долг РФ. Банк реконструкции и развития создан государством для финансирования правительственных целевых программ общегосударственного и регионального характера с использованием бюджетных ресурсов для выдачи льготных кредитов.
Во второй уровень кредитной системы входят такие специальные финансово-кредитные институты (организации) как кредитные союзы и кооперативы, финансовые и трастовые компании, страховые компании, частные пенсионные фонды, ссудос-берегательные ассоциации, инвестиционные фонды, ломбарды и др.
Специализированные финансово-кредитные учреждения обслуживают отдельные, более узкие сферы рынка ссудного капитала. Они аккумулируют денежные средства населения и юридических лиц, осуществляют кредитование предприятии и граждан, выступают посредниками рынка межбанковских кредитов, выполняют доверительные финансовые операции.

4.4. Формирование банковского капитала и прибыли
Банковские ресурсы образуются в результате проведения банками пассивных операций, когда банк выступает в качестве заемщика, привлекая деньги клиентов и других банков.
По пассивным операциям банк аккумулирует временно сво-йллные денежные средства на условиях возвратности, платности и срочности.
Пассив включает текущие счета (депозиты), срочные вклады, лбственный капитал банка и пр. Пассив определяет обязательства банка, поскольку требования на такую сумму могут предъявить его вкладчики, выступающие в качестве кредиторов.

В пассиве отражают обязательства банка по вкладам, акциям за счет которых был собран первоначальный капитал и приобретена собственность банка (здание и конторское оборудование).
К банковским ресурсам относятся собственные средства банка заемные и привлеченные средства, совокупность которых используется для того, чтобы начать дела, осуществлять активные операции, то есть размещение мобилизованных денежных ресурсов с целью получения дохода, когда банк выступает в качестве кредитора, выдавая ссуду, деньги взаймы с уплатой процента.
В актив банка входят: минимум наличных денег, учтенные векселя, ценные бумаги правительства и прочие цепные бумаги.
Активные операции состоят, во-первых, из ссудных операций с клиентами, операций по предоставлению межбанковского кредита8 и, во-вторых, из депозитов, размещенные в других банках.
Основным источником формирования банковских ресурсов являются вклады клиентов банка, без чего невозможно иметь наличные деньги, необходимые для кредитования.
Однако, чтобы привлечь чужие деньги, необходимо иметь собственный капитал, чтобы кредиторы были уверены, что в критический момент они могут на него рассчитывать.
К собственным средствам банков относятся: уставной капитал, резервный фонд, другие фонды, образуемые за счет прибыли банка, страховые резервы, а также нераспределенная в течение года прибыль.
Уставной фонд банка формируется полностью за счет вкладов учредителей и служит обеспечением их обязательств перед клиентами. Формирование уставного фонда за счет банковских кредитов не допускается.
Прибыль банка формируется за счет доходов от учетно-ссудных операций, процентов и дивидендов от вложений в ценные бумаги, комиссионных по расчетным, переводным и другим операциям, доходов от внешних операций (валютных сделок, зарубежных кредитов) и других операций.
После вычета из валовой прибыли расходов на осуществи ние операций, выплаты заработной платы сотрудникам баж. процентов вкладчикам и других расходов образуется чистая' прибыль банка. Из этой прибыли выплачиваются
налоги дито, денды, отчисляются средства в резервный капитал.




Содержание раздела