Латинская Америка и страны Карибского бассейна.


Цель – придание деньгам видимости доходов от продаж.
  • Подставные компании и ложные кредиты. Фонды денежных средств, имеющие преступное происхоNдение, могут быть представлены как законно полученные путем придания им видимости заемных средств. Кредитором выступает формально независимая, но фактически контролируемая преступником компания. Она может быть реально существующей или фиктивной. Такие компании обычно образуются в тех странах, где законы охраняют интересы корпораций. Побочным результатом такой схемы является уменьшение налогооблагаемой базы за счет отнесения суммы процентов на издержки.
  • "Отмывшие" через казино и лотереи. Деньги декларируются в качестве выигрыша.
  • Установление контроля над иностранными банками. Отмывание денег с использованием контролируемых иностранных банков является вершиной уголовного мастерства. Раскрытие такого отмывания чрезвычайно сложно для правоохранительных органов. Важность подобного пути для преступных организаций определяется, во-первых, возможностями иностранных банков скрыть значительную часть своей активности по переводу денег. Во-вторых, используя банковских служащих, отмыватель денег может получить кредит, имеющий видимость законного, хотя фактически этот кредит обеспечен незаконными доходами. Наконец, добровольная помощь иностранного банка часто ограждена банковскими законами и положениями независимого государства от чрезмерного вмешательства правоохранительных органов.
  • Использование указанных методов интеграции денежной массы существенно облегчается в связи с существованием в ряде зарубежных стран банков, которые не заинтересованы давать полиции соответствующую информацию о своих клиентах. Речь идет главным образом об оффшорном банковском бизнесе, который считается в настоящее время одним из самых перспективных и прибыльных. Одними из основных причин распространенности такого бизнеса являются отчисление небольшого дохода, получаемого банками от своих клиентов, в бюджет государства; наличие в числе учредителей банка лиц из местного населения и приглашение некоторых представителей из числа местных граждан на работу в такие учреждения. Малые страны разрешают таким банкам не отвечать на запросы о состоянии счетов своих клиентов. Единственное условие, когда они могут дать информацию о раскрытии счетов своих вкладчиков обвинение в отмывании денег, поэтому такие банки ищут только надежных клиентов.
    Известный исследователь проблемы борьбы с отмыванием денег Паоло Бернаскони полагает, что капиталы проходят через финансовые и банковские учреждения малых стран, а потом их вкладывают в страны, обладающие сильными налоговыми системами, однако так, чтобы нельзя было узнать их реального владельца. Другая же часть этих капиталов камуфлируется, даже не проходя по территории оффшорных стран, правда, при этом используются общества с юридическим адресом в этих странах, но действующие на территории других стран, например, используя банковские счета. Типичными являются тысячи оффшорных компаний, имеющих счета в банках Швейцарии, которые открываются, например, на имя анонимных компаний, находящихся (с юридическим адресом) в Панаме, на имя обществ или Anstalten (обществ, учреждений) в Лихтенштейне (или с юридическим адресом в Лихтенштейне) или на имя трестов с юридическим адресом на островах пролива Ла-Манш.
    4.3 Отмывание денег: транснациональный характер и региональные особенности
    Во второй половине 90-х годов основными источниками незаконных доходов являлись торговля наркотиками и финансовые преступления: банковское мошенничество, подлог, обман в сфере вложений в ценные бумаги, злостное банкротство и др. Операции организованной преступности являются одним из существенных источников "грязных" денег. Криминальные группы, организованные в Италии, Японии, Колумбии, Нигерии, России, в странах Восточной Европы и Ближнего Востока, принимают участие в различных видах преступной деятельности. Помимо торговли наркотиками, они получают доходы за счет предоставления займов на кабальных условиях, игорного бизнеса, мошенничества с ценными бумагами, проституции, торговли оружием и людьми, угона автомобилей и многих других способов.


    В некоторых странах преступные группировки, занимавшиеся ранее только торговлей наркотиками, начали диверсифицировать свою деятельность, осваивать другие незаконные способы извлечения доходов, влекущие менее тяжкое наказание. Значительные капиталы в наличной или другой форме поступают в банки европейский стран из стран бывшего СССР и Восточной Европы.
    Страны Азии. В странах Азии используется ряд характерных для этого региона методов, что связано, во-первых, с существованием здесь крупных центров производства наркотиков – государства Золотого треугольника (Бирма, Таиланд, Лаос) и Золотого полумесяца (Афганистан, Иран); во-вторых, с широким использованием систем параллельных платежей как для законных, так и для незаконных операций; в-третьих, с использованием наличных расчетов при осуществлении крупных сделок; в-четвертых, с деятельностью криминальных китайских и японских групп. Основную часть отмываемых капиталов составляют доходы от торговли наркотиками, а также от деятельности организованной преступности, контрабанды оружия, золота и перемещения подпольных иммигрантов.
    В некоторых государствах отмечалось увеличение объема контрабанды наличных денег и банковских документов на предъявителя. Широко используются телеграфные переводы, параллельные услуги по переводу средств и счета на третьих лиц в финансовых институтах. Для отмывания капиталов привлекаются профессионалы (адвокаты), используются казино, фальшивые счета или аккредитивы. Доходы от незаконной деятельности продолжают вкладываться в ценное имущество и недвижимость.
    Латинская Америка и страны Карибского бассейна. По данным GAFI, в этом регионе во второй половине 90-х годов объем отмывания капиталов значительно возрос, что связано с расширением торговли наркотиками, криминальной деятельности организованных группировок и контрабанды.
    Страны Карибского бассейна служат важным транзитным пунктом для перевоза наркотиков из Латинской Америки в США. Здесь учреждены многочисленные банки и финансовые институты экстерриториального подчинения. Даже после издания законов, направленных против отмывания денег, такие факторы, как либеральное законодательство в области учреждения компаний и ведения коммерческой деятельности в свободных (оффшорных) зонах, делают этот район благоприятным для отмывания капиталов. Здесь зарегистрированы десятки тысяч фирм, служащих прикрытием для нелегальной деятельности.
    В последнее время отмечается тенденция к расширению операций российских криминальных организаций по отмыванию денег, полученных от рэкета, проституции, продажи оружия и кражи интеллектуальной собственности. По имеющимся сведениям, русские преступные группировки могут заключать союзы с другими группировками, действующими в регионе, в том числе с итальянской мафией и колумбийскими картелями. Это явление представляет собой значительную угрозу целостности банковской системы региона.
    Серьезной проблемой является перемещение отмываемых капиталов между Мексикой и США, в том числе посредством контрабанды валюты из США, телеграфных переводов, использования транзитных счетов, которые позволяют банку выписать чеки за границей от имени своего филиала, а затем оплатить их через счет банка-корреспондента в США. Чеки, выданные со счета, открытого мексиканским банком в банке США, широко используются для регистрации отмытых капиталов в США, так как их не нужно декларировать. Обменные пункты, открытые вдоль всей границы США, часто используются для отмывания капиталов, так как, обменивая валюту и осуществляя телеграфные переводы, они могут "растворить" средства, имеющие незаконное происхождение, в законных сделках.
    Средний Восток и Африка. Эксперты GAFI отмечают ограниченность информации об отмывании денег в странах Среднего Востока и Африки. В странах Персидского залива более всего распространено использование для отмывания капиталов банковской системы и рынка золота. В остальных странах Среднего Востока серьезная угроза начинает исходить от русских криминальных группировок, которые, по некоторым данным, пытаются отмывать свои деньги именно здесь.
    В странах Южной и Восточной Африки наиболее распространенными методами отмывания являются покупка и перепродажа товаров, контрабанда наличных денег, покупка недвижимости (казино или высококлассных отелей), создание частных банков и обменных пунктов, деятельность которых, как правило, не регламентируется.
    В Западной Африке особую активность проявляют преступные нигерийские группировки, занимающиеся международной торговлей наркотиками и крупномасштабными мошенническими операциями.
    Отмывание капиталов остается очень серьезной проблемой как в странах – членах GAFI, так и в других странах. Определить объем отмываемых капиталов достаточно трудно, хотя, по мнению экспертов, речь идет о сотнях миллиардов долларов год. Для получения более точной оценки необходимо проводить полное комплексное исследование.
    Одним из путей исследования процесса отмывания денег является рассмотрение этого процесса в международном масштабе, где в качестве важнейших его участников выступают крупнейшие группы организованной преступности.


    Содержание раздела