ПРОЦЕДУРА эмиссии 4


Глава 1 Глава 2 Глава 3

В этом разделе указываются крупные акционеры, владеющие 5% голосующих
акций и более, а также те юридические лица, в которых эмитент
признается крупным акционером, т.е. владеет 5% голосующих акций
и более.
Раздел Б. Здесь содержится характеристика бухгалтерских балансов
эмитента за прошедшие три года или за каждый отчетный период,
если эмитент существует менее трех лет. Для этого раздела наиболее
важными показателями считаются такие, как формирование уставного
капитала и резервного фонда, прибыль и направления ее
использования, задолженности эмитента, в том числе по платежам в
бюджет.
В этом разделе указывается доля государства (муниципального образования)
в уставном капитале эмитента, наличие «золотой акции».
Приводятся также сведения об объявленных и размещенных акциях каждой
категории (типа) и их номинальная стоимость. Раздел Б может быть
опущен, если акционерное общество создается вновь, однако если оно
создается в ходе реорганизации, то этот раздел проспекта эмиссии сохраняется.
Раздел В содержит данные, характеризующие предшествующие выпуски,
каждый в отдельности. Они соответствуют той информации,
которая отражается в решении о выпуске, а также указываются даты
начала и окончания размещения, орган, который проводил регистрацию
выпуска, состояние акций (облигаций) выпуска, рыночная информация
о ценных бумагах эмитента.
Раздел Г. В нем приводятся сведения о размещаемых ценных бумагах
отдельно по акциям и облигациям. В этом разделе повторяется информация,
содержащаяся в решении о выпуске. Кроме того, указываются
любые ограничения на эмиссию акций, а также доля акций, при
неразмещении которой выпуск акций признается несостоявшимся. Этот
раздел также включает порядок хранения и учета прав, порядок принятия
эмитентом решения о заключении крупной сделки и сделки, в которой
имеется заинтересованность. Здесь же приводятся сведения об андеррайтере
и о существенных условиях договора между андеррайтером
и эмитентом. Эмитент в этом разделе характеризует использование
средств от размещения ценных бумаг, порядок налогообложения доходов
по ценным бумагам.
Раздел Д включает ограничения в обращении ценных бумаг, особенности
и условия выпуска, основные места (место) продажи размещаемых
ценных бумаг путем подписки или обмена при конвертации.