Движение денежных средств


Кровообращение любого бизнеса Ежегодно десятки тысяч малых предприятий начинают свою деятельность. И 80% из них закрываются в первый год своего существования. Основная причина, по которой они не выживают, — неумение управлять движением денежных средств. Прекрасный товар или необходимая всем услуга, ломя­щиеся в дверь покупатели и отличные перспективы не спасут ваш бизнес, если вы не сможете управлять денежными потоками. К счастью, в трейдин­ге это делать намного проще, чем в большинстве других видов деятельнос­ти — особенно тех, где есть внешнее финансирование, сложные зарплат­ные схемы и большое число дебиторов и кредиторов. Мы исходим из того, что у вас нет внешнего финансирования, в вашей зарплатной ведомости


указаны только вы (в настоящее время) и. что особенно хорошо, вы зараба­тываете и получаете деньги на счет в один и тот же день!

Посмотрите на отчет о движении денежных средств, приведенный в нашем бизнес-плане, — он на самом деле довольно прост. Он имеет дело только с поступлениями и расходами и не обременен налоговыми правила­ми, говорящими о том, какие статьи принимать в расчет, а какие нет. Теперь взгляните на отчет о доходах. Его итоговая строка отличается от сальдо от­чета о движении денежных средств, поскольку отчет о доходах имеет дело с налоговым режимом вашего бизнеса. Эти два отчета различаются и доволь­но сильно. Отчет о движении денежных средств — это просто деньги, кото­рые приходят и уходят. Отчет о доходах определяет налоговые последствия этих денежных потоков. Для хорошо продуманного бизнеса эти два отчета должны существенно различаться, отражая вашу способность использовать налоговые льготы и иные правила налогового кодекса для увеличения сво­его дохода! Поскольку мы довольно обстоятельно рассмотрели затратную сторону баланса в параграфе «Бюджет», то прежде, чем двигаться дальше, давайте чуть более внимательно взглянем на доход трейдера.