Кровообращение любого бизнеса Ежегодно десятки тысяч малых предприятий начинают свою деятельность. И 80% из них закрываются в первый год своего существования. Основная причина, по которой они не выживают, — неумение управлять движением денежных средств. Прекрасный товар или необходимая всем услуга, ломящиеся в дверь покупатели и отличные перспективы не спасут ваш бизнес, если вы не сможете управлять денежными потоками. К счастью, в трейдинге это делать намного проще, чем в большинстве других видов деятельности — особенно тех, где есть внешнее финансирование, сложные зарплатные схемы и большое число дебиторов и кредиторов. Мы исходим из того, что у вас нет внешнего финансирования, в вашей зарплатной ведомости
указаны только вы (в настоящее время) и. что особенно хорошо, вы зарабатываете и получаете деньги на счет в один и тот же день!
Посмотрите на отчет о движении денежных средств, приведенный в нашем бизнес-плане, — он на самом деле довольно прост. Он имеет дело только с поступлениями и расходами и не обременен налоговыми правилами, говорящими о том, какие статьи принимать в расчет, а какие нет. Теперь взгляните на отчет о доходах. Его итоговая строка отличается от сальдо отчета о движении денежных средств, поскольку отчет о доходах имеет дело с налоговым режимом вашего бизнеса. Эти два отчета различаются и довольно сильно. Отчет о движении денежных средств — это просто деньги, которые приходят и уходят. Отчет о доходах определяет налоговые последствия этих денежных потоков. Для хорошо продуманного бизнеса эти два отчета должны существенно различаться, отражая вашу способность использовать налоговые льготы и иные правила налогового кодекса для увеличения своего дохода! Поскольку мы довольно обстоятельно рассмотрели затратную сторону баланса в параграфе «Бюджет», то прежде, чем двигаться дальше, давайте чуть более внимательно взглянем на доход трейдера.
